На этот вопрос уже есть ответ здесь:

Есть ли элегантный способ пропустить итерацию в цикле while?

Что я хочу сделать, это

  while(rs.next())
  {
    if(f.exists() && !f.isDirectory()){
      //then skip the iteration
     }
     else
     {
     //proceed
     }
  }